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◇ 作者：广州市第二中学 李沛园
北师香港浸会大学工商管理学院 刘展希
中国工商银行广东省分行 谢洁华
广州商学院经济学院 林硕延
汕头大学商学院 黄文起
◇ 本文原载《债券》2025年6月刊
摘 要
绿色票据是绿色金融的组成部分。发展绿色票据，对于完善我国绿色金融体系、丰富绿色金融工具、提升金融服务绿色经济的能力意义重大。从当前相关地方的绿色票据实践情况来看，我国绿色票据在发展过程中仍面临着定义概念不清晰、标准不统一、发展理念仍需转变、业务基础不牢固等问题。为此，本文通过探析绿色票据的基本概念，总结绿色票据发展存在的问题进而提出针对性的发展建议，为我国绿色票据的健康发展提供实践分析，以更好地推动我国绿色票据市场发展，写好我国绿色金融大文章。
关键词
绿色票据 概念 发展 建议
绿色票据的基本情况
（一）绿色票据的定义
虽然绿色票据是绿色金融体系的一部分，但目前学术界对绿色票据的研究不多，我国尚未对绿色票据形成明确和统一的定义。业界普遍认为，绿色票据是指绿色概念与票据的结合，是为节能、环境、生态保护等绿色产业的企业或相关项目提供资金支持的票据。目前绿色票据认定方式存在以企业主体进行绿色认证和以票据流转背景进行绿色认证两种方式，其中企业主体是指票据签发企业或贴现企业为符合绿色目录要求的企业。票据流转背景是票据承兑或贴现环节的资金真实用于支持符合绿色目录要求的项目或绿色产业。近年来，多地金融机构和人民银行陆续开展绿色票据贴现、再贴现等相关业务的试点实践，主要采用基于企业主体作为认定方法。
（二）绿色票据发展情况
从2020年我国提出“碳达峰、碳中和”目标至今，我国绿色信贷已连续4年实现超20%的高速增长。2024年，我国商业汇票承兑发生额为38.3万亿元，贴现发生额为30.5万亿元；商业汇票承兑余额为19.8万亿元，贴现余额为14.8万亿元。绿色票据整体规模不足万亿元，占比远低于绿色贷款在各项贷款中的占比。相较于绿色金融中的绿色信贷和绿色债券等板块，绿色票据整体发展相对滞后，为此提升绿色票据支持绿色经济的服务效率尤为迫切。
（三）绿色票据应用实践情况
近年来，部分地方政府和金融机构也积极响应国家政策，结合本地实际情况，出台了一系列支持绿色票据发展的政策措施。如人民银行南昌中心支行于2020年4月发布《绿色票据认定和管理指引》《关于运用再贴现工具支持绿色票据发展的通知》，明确绿色票据的认定标准和管理规范，为绿色票据的发展提供了具体的操作指南。同时，给予专项再贴现额度保障绿色票据再贴现，通过政策引导和资金支持，鼓励金融机构积极开展绿色票据业务，推动绿色票据市场的发展。人民银行深圳中心支行构建绿色企业名录，对绿色票据再贴现设置专项额度，优先为绿色企业名录内的企业办理再贴现业务。地方机构的实践有助于绿色票据业务后续精准识别和支持绿色企业，提高绿色票据再贴现的效率和针对性，促进绿色票据市场健康发展。
绿色票据不单具备票据的高流动性优势，还能够享受优惠的贴现利率，通过人民银行绿色票据再贴现的政策，可以进一步降低融资成本，并以此借助货币政策工具精准支持绿色低碳企业发展。近年来，兴业银行开展“绿票通”业务，对于满足《绿色债券支持项目目录》所列行业的绿色企业办理商业汇票贴现，抓住产业低碳化转型过程中的发展机遇，大力发展绿色票据，提供供应链绿色票据一站式服务。浦发银行台州分行通过落地分行首笔绿色票据再贴现业务（也是台州区域全市场首批绿色票据再贴现业务），进一步做好项目的营销和对应的金融支持。重庆农商行在人民银行重庆市分行的支持下，创新推出绿色票据产品，以支持本市低碳产业和企业的发展，成功为一批符合条件的绿色企业和项目进行星级贴标，并充分运用人民银行重庆市分行“绿票通”再贴现专项支持计划政策工具，实现对绿色企业的定向支持，例如通过向某上市公司办理绿色票据业务，帮助企业节约标准燃煤387吨、节水2473吨；该行绿色票据业务有效帮助企业盘活碳资产，实现碳金融领域的突破和促进碳普惠创新。
近年来，地方金融机构从政策引导、标准规范、资金支持等多个方面对绿色票据市场进行引导，鼓励金融机构参与绿色票据业务，地方金融的实践应用在一定程度上促进了绿色票据市场发展。从实践的效果来看，目前区域性发行的绿色票据总量不大，但整个票据市场交易金额大。若不能充分发挥绿色票据的作用，仅依靠传统的绿色信贷和绿色债券，将难以完全满足我国绿色低碳经济发展的资金需求，对推动我国的高碳经济模式向低碳经济模式转变力度将有所减弱。
当前绿色票据发展面临的问题
（一）绿色票据基本定义和规范要求仍未明确
我国的绿色票据仍处在初级发展阶段，目前国内尚未在顶层形成全国统一的绿色票据明确定义和标准。在实际操作中，各地方政府和金融机构主要依据相关政策文件和自身的业务实践来确定统计方法和指标。虽然相关机构经过多年探索研究取得了一定的成效，但由于统计标准的不统一，不同地区和金融机构在认定绿色票据时，往往依据自身制定的标准或参考不同的政策文件，导致认定标准的多样性和不一致性，不同地区和金融机构之间的数据可比性较差，难以全面准确地反映绿色票据市场的整体情况。绿色票据存在的定义概念不清晰、缺乏认证标准、缺少权威的第三方认证和评估机构进行相关认证等一系列问题，不利于形成统一、高效的绿色票据市场体系，限制绿色票据在全国范围内的推广和应用，绿色票据整体的系统研究和顶层设计仍有待完善。
（二）尚未建立绿色票据的统计和信息披露机制
绿色票据作为绿色金融的品种，是绿色金融的重要组成部分。2024年，我国票据贴现余额占我国企事业单位贷款的8.65%，占比有所提升，票据整体的交易和存量业务规模较大。但作为主要金融工具之一的绿色票据因为缺乏科学、有效的认证手段，目前尚未建立绿色票据的统计和信息披露工作机制。为此，在统计绿色金融和披露绿色信息时，可相应分出绿色票据品种进行标识统计、披露，有利于健全绿色金融统计体系，对绿色金融发展意义重大。同时，也有助于金融机构有效量化绿色金融的经济效率、优化金融资源的配置，更好地探索绿色票据的金融服务方式和路径。
（三）绿色票据未纳入绿色信用评价体系
一方面，商业银行作为从事绿色信贷业务的主体，内部绿色信用评价体系是绿色信贷业务的核心竞争力所在，在办理信贷业务过程中，进行信贷风险分析时一般会对贷款企业进行绿色信用评价。目前大型的商业银行已逐步建立起内部绿色信用评价体系，而区域性商业银行由于自身经营战略、人才体系、业务侧重点和规模所限，在绿色信用评价方面起步较晚，需要搭建符合自身特点的内部绿色信用评价体系。特别是票据业务作为兼具结算和投融资功能的产品工具，由于部分商业银行将其作为结算工具对待，加上绿色评价的手续和程序较多，绿色产业涉及众多新兴领域和技术，技术壁垒较高，金融机构缺乏专业的知识和能力来准确评估企业的绿色经营活动和项目的环境效益。因此，相较于传统信贷业务，绿色信贷业务对银行的综合能力提出的要求更高，为此忽视了票据承兑企业的绿色评价分析。
另一方面，虽然我国在《“十四五”工业绿色发展规划》中提出建立企业绿色信用等级评定机制，加强评定结果在财政、信贷、试点示范等方面的应用；完善企业信息披露制度，促进企业更好履行节能节水、减污降碳等社会责任。但该规划并未明确信贷的范围是否包括票据业务，从而较难有效支持绿色票据发展。
（四）绿色票据的金融科技应用不足
票据市场的高效率运转能够促进国家经济和金融重点战略的落地实施。目前，我国的绿色票据处于发展初期，由于业务规模和标准存在模糊的情况，整体受关注度不高，在金融科技的应用上仍然不足，未能更加精准有效地支持绿色票据发展。绿色票据的业务环节涉及绿色主体认定、开具票据、票据承兑、票据背书、票据贴现、票据再贴现、票据资产转让等诸多环节，涉及的机构和人员较多。而区块链技术具有去中心化、不可篡改、可追溯等特性，这些特性都能够为绿色票据的发行、交易和管理带来创新性的变化，能够较好地解决目前绿色票据发展的技术问题。随着大数据、区块链、人工智能技术的发展，通过区块链的智能合约功能，绿色票据的发行条件、兑付规则等标准要求都可以被编码为自动执行的程序，确保绿色票据按照预设的规则进行发行和流转，提高发行效率和准确性。
（五）绿色票据经办人员专业素质仍有待提升
绿色票据涉及业务环节多，特别是在开票前需要对企业进行信用风险分析、绿色评估分析，若用于办理资产证券化时还需要进行其他的调查评估，其业务要求相对较高，较传统票据的业务难度有一定程度的提升。目前，金融机构经办行专业人员较为匮乏，且客户经理普遍存在业务素质不高的情况，主要依靠上级机构的指导和协助推动业务发展。此外，目前业务人员对绿色票据业务相关产品和政策了解相对不足，需要一定的时间学习，同时也存在对信息不敏感，应对不及时，风险意识不足等问题，随着绿色票据业务量的增加，现在的业务素质和人员结构将难以满足绿色票据发展要求。
绿色票据实施建议
（一）做好绿色票据顶层设计，建立基本政策框架体系
一是主管部门应统一协调绿色票据的顶层设计，对绿色票据认定标准、认定程序进行统一规划和定义，加快推进《中华人民共和国票据法》的修订工作，增设绿色票据相关条款，确保绿色票据发展有法可依。
二是厘清绿色票据基本定义及权威认定流程，实现绿色票据标准体系的标准化；及时更新《绿色产业指导目录》《绿色债券支持项目目录》等指导性文件，确保绿色行业有效纳入指导目录，及时指导绿色票据工作。
三是进一步完善新一代票据业务系统。在该系统的基础上搭建绿色票据认证平台、信息平台及交易平台等基层设施，通过建立统一的绿色票据信息共享平台，运用大数据以及区块链技术，加强信息共享平台建设，实现票据信息的分布式存储；所有参与节点都能够获得并有效验证票据的真实性和完整性，避免传统方式中对中心化机构的依赖。同时，进一步简化业务流程和交易过程，降低业务流转成本，使绿色票据能够有效适用目前的业务系统，引导激励各市场主体积极参与绿色经济及可持续发展转型升级，实现金融机构、企业和监管部门之间的信息共享，提高信息透明度。
（二）加强绿色票据数据体系建设，构建有效的绿色票据评价体系
一是政府相关部门应结合当前绿色信贷数据要求以及票据业务自身的数据特点，设置绿色数据统计内容。加强对重点行业、重点产业集群、重点供应链、重点企业的绿色数据收集统计。
二是加强统计部门的统计质量管理。针对不同行业完善相应的统计路径，避免不同机构之间出现数据断裂，提升绿色票据服务的精准性和有效性。
三是建立电子认证机制。区块链的不可篡改特性能够保证交易信息的真实性和安全性，通过进一步应用区块链技术外接第三方信息登记，能够加强与其他金融领域信息标准及基础设施互联互通，实现绿色票据信息、数据共享和不同金融机构间对绿色票据的互认，减少业务过程中的欺诈风险。
四是加强科技赋能。推广科技金融应用，实现对绿色票据全生命周期的数据信息统一管理，促进绿色票据业务操作、监督管理及定价机制的完善，增强绿色票据的可追溯性。通过区块链的时间戳功能，记录业务的发生时间、参与方、交易内容等详细信息，形成完整的业务历史链条情况，破解绿色信息不对称难题。
五是将对企业的绿色数据持续跟踪纳入金融机构风险控制体系。以此作为企业融资支持、融资定价以及担保方式的决策依据，强化绿色行为的奖惩；有利于监管机构和市场参与者对绿色票据的全生命周期进行实时监控和追溯，及时发现和防范风险。
六是出台绿色票据考核评价及差别化监管办法。定期对金融机构绿色票据的认定评估工作、发展情况及风险控制管理等方面进行评价和分类，督导金融机构有序有效地开展绿色票据业务。
（三）转变发展观念，调整业务发展策略
一是绿色金融离不开绿色票据的发展带动。绿色票据是支持企业绿色发展、我国绿色经济发展的重要产品之一，绿色票据发展与绿色信贷、绿色金融发展并不冲突，金融机构要以服务国家战略为导向，以服务实体经济和中小微企业为抓手，结合企业、产业链、供应链等需求以及票据使用特点顺势而为发展绿色票据，做大绿色票据总量和体量，用好信贷规模持续宽松的政策红利，保持绿色票据业务发展势头，助力经济高质量发展。
二是主动作为、提升经营能力。商业银行从总行到分行、支行自上而下进一步强调绿色票据发展和营销的重要性，组织绿色票据主题营销活动、最新劳动竞赛方案并全面实施，主动帮助绿色企业和绿色产业进行标识，积极办理绿色票据贴现，更好地促进绿色票据的发展。主动经营绿色票据业务，提升票据的经营效益，通过建立绿色企业与金融机构的对接机制，为绿色企业提供个性化的绿色票据解决方案，在优先服务好企业、适应信贷规模的前提下，努力提升绿色票据业务在商业银行中的营业贡献。通过引入专业的信用评级机构，对绿色票据的出票企业、承兑人等进行信用评级，加强业务准入控制。引导信贷资金从高碳的传统产业流向低碳的绿色产业，推动商业银行信贷结构绿色转型，提升商业银行抵御金融风险的能力，推动我国货币市场健康均衡发展。
（四）加强渠道建设，有效推进绿色票据发展
一是充分发挥金融机构特别是大型银行的大数据和系统资源优势，指导票据经办人员用好用活各类获客拓客平台，加强各类获客拓客平台系统用户的普及和使用培训；建立线上化的绿色票据营销渠道，选择重点客群和产业链上下游客户，引导平台精准营销拓户，票据经营部门专人督办营销进度，每周通报，通过管理工具和持续的督办机制，培养使用习惯，进一步提升票源的敏感度，把能够最大化利用的资源用足、用好。
二是加强业务联动和加快渠道下沉，全面调动支行网点营销力量，整合支行、网点各专业客户资源，聚焦私行客户、对公客户、商户客户等客群，聚焦探索基层行管理模式，加强对基层行的赋能，加快渠道下沉，推进绿色票据的渠道建设和服务支持工作，做强基层行“战斗单元”。创新绿色票据作业新模式，研究支行网点周边资源环境，找准其业务定位，通过分步实施、以点带面，选择部分支行网点先行先试，从营销下沉逐步向网点直接发起业务流程转变，逐步总结归纳经验，成熟后再向全系统推广，一体推进支行网点布局优化与业务效能提升。
（五）强化业务基础和队伍建设，多项举措提升业务效率
一是加强业务指导，金融机构要持续加强对基层行绿色票据发展现状的分析和常态化支持，做细做实具体的管理工作，提升业务效率。通过梳理绿色票据业务流程、定期分析绿色票据发展及存在的问题，制定绿色票据管理手册、绿色票据业务操作指引等手册，并定期更新，更好地指引和协助基层行经办人员提升业务素质，提高业务处理的效率及能力，有效推动绿色票据业务快速下沉到营销队伍。
二是加强人员培训，提升业务技能和综合素质，持续通过票据精英训练营、送训到支行等多形式加强队伍建设，通过理论加业务实战的强化培训，持续为支行阵地培育票据产品经理及专家能手，高效服务客户。
参考文献
[1]李成青，陈毓菁，谢洁华，李础蓝，姜珊．我国银行业支持建设全国统一大市场发展研究[J]．国际金融，2022（12）．
[2]李成青，谢洁华．碳达峰碳中和视域下绿色信贷发展面临的挑战与对策[J]．广东财经大学学报，2021（增刊）．
[3]谢洁华，姜珊，李成青，刘瑨杰，徐聪．商业银行有效支持粤港澳大湾区发展研究[J]．国际金融，2020（8）．
[4]肖小和，谢玉林．做好绿色金融文章-推动绿色票据发展的思考[N/OL]．证券时报网，2024-01-16，https：//www.stcn.com/article/detail/1093591.html．
[5]吴京婷．谢洁华．李成青．推动我国绿色票据标准的实践与探讨[J]．票据研究，2022（4）．
[6]王晟先，郭晓广．绿色票据发展初探[J]．中国金融家，2019（9）．
[7]王龙芝，李成青，谢洁华．我国央行碳减排支持工具的思考[J]．现代金融导刊，2022（5）．
责任编辑：赵思远
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◇ 作者：广州市第二中学 李沛园
北师香港浸会大学工商管理学院 刘展希
中国工商银行广东省分行 谢洁华
广州商学院经济学院 林硕延
汕头大学商学院 黄文起
◇ 本文原载《债券》2025年6月刊
摘 要
绿色票据是绿色金融的组成部分。发展绿色票据，对于完善我国绿色金融体系、丰富绿色金融工具、提升金融服务绿色经济的能力意义重大。从当前相关地方的绿色票据实践情况来看，我国绿色票据在发展过程中仍面临着定义概念不清晰、标准不统一、发展理念仍需转变、业务基础不牢固等问题。为此，本文通过探析绿色票据的基本概念，总结绿色票据发展存在的问题进而提出针对性的发展建议，为我国绿色票据的健康发展提供实践分析，以更好地推动我国绿色票据市场发展，写好我国绿色金融大文章。
关键词
绿色票据 概念 发展 建议
绿色票据的基本情况
（一）绿色票据的定义
虽然绿色票据是绿色金融体系的一部分，但目前学术界对绿色票据的研究不多，我国尚未对绿色票据形成明确和统一的定义。业界普遍认为，绿色票据是指绿色概念与票据的结合，是为节能、环境、生态保护等绿色产业的企业或相关项目提供资金支持的票据。目前绿色票据认定方式存在以企业主体进行绿色认证和以票据流转背景进行绿色认证两种方式，其中企业主体是指票据签发企业或贴现企业为符合绿色目录要求的企业。票据流转背景是票据承兑或贴现环节的资金真实用于支持符合绿色目录要求的项目或绿色产业。近年来，多地金融机构和人民银行陆续开展绿色票据贴现、再贴现等相关业务的试点实践，主要采用基于企业主体作为认定方法。
（二）绿色票据发展情况
从2020年我国提出“碳达峰、碳中和”目标至今，我国绿色信贷已连续4年实现超20%的高速增长。2024年，我国商业汇票承兑发生额为38.3万亿元，贴现发生额为30.5万亿元；商业汇票承兑余额为19.8万亿元，贴现余额为14.8万亿元。绿色票据整体规模不足万亿元，占比远低于绿色贷款在各项贷款中的占比。相较于绿色金融中的绿色信贷和绿色债券等板块，绿色票据整体发展相对滞后，为此提升绿色票据支持绿色经济的服务效率尤为迫切。
（三）绿色票据应用实践情况
近年来，部分地方政府和金融机构也积极响应国家政策，结合本地实际情况，出台了一系列支持绿色票据发展的政策措施。如人民银行南昌中心支行于2020年4月发布《绿色票据认定和管理指引》《关于运用再贴现工具支持绿色票据发展的通知》，明确绿色票据的认定标准和管理规范，为绿色票据的发展提供了具体的操作指南。同时，给予专项再贴现额度保障绿色票据再贴现，通过政策引导和资金支持，鼓励金融机构积极开展绿色票据业务，推动绿色票据市场的发展。人民银行深圳中心支行构建绿色企业名录，对绿色票据再贴现设置专项额度，优先为绿色企业名录内的企业办理再贴现业务。地方机构的实践有助于绿色票据业务后续精准识别和支持绿色企业，提高绿色票据再贴现的效率和针对性，促进绿色票据市场健康发展。
绿色票据不单具备票据的高流动性优势，还能够享受优惠的贴现利率，通过人民银行绿色票据再贴现的政策，可以进一步降低融资成本，并以此借助货币政策工具精准支持绿色低碳企业发展。近年来，兴业银行开展“绿票通”业务，对于满足《绿色债券支持项目目录》所列行业的绿色企业办理商业汇票贴现，抓住产业低碳化转型过程中的发展机遇，大力发展绿色票据，提供供应链绿色票据一站式服务。浦发银行台州分行通过落地分行首笔绿色票据再贴现业务（也是台州区域全市场首批绿色票据再贴现业务），进一步做好项目的营销和对应的金融支持。重庆农商行在人民银行重庆市分行的支持下，创新推出绿色票据产品，以支持本市低碳产业和企业的发展，成功为一批符合条件的绿色企业和项目进行星级贴标，并充分运用人民银行重庆市分行“绿票通”再贴现专项支持计划政策工具，实现对绿色企业的定向支持，例如通过向某上市公司办理绿色票据业务，帮助企业节约标准燃煤387吨、节水2473吨；该行绿色票据业务有效帮助企业盘活碳资产，实现碳金融领域的突破和促进碳普惠创新。
近年来，地方金融机构从政策引导、标准规范、资金支持等多个方面对绿色票据市场进行引导，鼓励金融机构参与绿色票据业务，地方金融的实践应用在一定程度上促进了绿色票据市场发展。从实践的效果来看，目前区域性发行的绿色票据总量不大，但整个票据市场交易金额大。若不能充分发挥绿色票据的作用，仅依靠传统的绿色信贷和绿色债券，将难以完全满足我国绿色低碳经济发展的资金需求，对推动我国的高碳经济模式向低碳经济模式转变力度将有所减弱。
当前绿色票据发展面临的问题
（一）绿色票据基本定义和规范要求仍未明确
我国的绿色票据仍处在初级发展阶段，目前国内尚未在顶层形成全国统一的绿色票据明确定义和标准。在实际操作中，各地方政府和金融机构主要依据相关政策文件和自身的业务实践来确定统计方法和指标。虽然相关机构经过多年探索研究取得了一定的成效，但由于统计标准的不统一，不同地区和金融机构在认定绿色票据时，往往依据自身制定的标准或参考不同的政策文件，导致认定标准的多样性和不一致性，不同地区和金融机构之间的数据可比性较差，难以全面准确地反映绿色票据市场的整体情况。绿色票据存在的定义概念不清晰、缺乏认证标准、缺少权威的第三方认证和评估机构进行相关认证等一系列问题，不利于形成统一、高效的绿色票据市场体系，限制绿色票据在全国范围内的推广和应用，绿色票据整体的系统研究和顶层设计仍有待完善。
（二）尚未建立绿色票据的统计和信息披露机制
绿色票据作为绿色金融的品种，是绿色金融的重要组成部分。2024年，我国票据贴现余额占我国企事业单位贷款的8.65%，占比有所提升，票据整体的交易和存量业务规模较大。但作为主要金融工具之一的绿色票据因为缺乏科学、有效的认证手段，目前尚未建立绿色票据的统计和信息披露工作机制。为此，在统计绿色金融和披露绿色信息时，可相应分出绿色票据品种进行标识统计、披露，有利于健全绿色金融统计体系，对绿色金融发展意义重大。同时，也有助于金融机构有效量化绿色金融的经济效率、优化金融资源的配置，更好地探索绿色票据的金融服务方式和路径。
（三）绿色票据未纳入绿色信用评价体系
一方面，商业银行作为从事绿色信贷业务的主体，内部绿色信用评价体系是绿色信贷业务的核心竞争力所在，在办理信贷业务过程中，进行信贷风险分析时一般会对贷款企业进行绿色信用评价。目前大型的商业银行已逐步建立起内部绿色信用评价体系，而区域性商业银行由于自身经营战略、人才体系、业务侧重点和规模所限，在绿色信用评价方面起步较晚，需要搭建符合自身特点的内部绿色信用评价体系。特别是票据业务作为兼具结算和投融资功能的产品工具，由于部分商业银行将其作为结算工具对待，加上绿色评价的手续和程序较多，绿色产业涉及众多新兴领域和技术，技术壁垒较高，金融机构缺乏专业的知识和能力来准确评估企业的绿色经营活动和项目的环境效益。因此，相较于传统信贷业务，绿色信贷业务对银行的综合能力提出的要求更高，为此忽视了票据承兑企业的绿色评价分析。
另一方面，虽然我国在《“十四五”工业绿色发展规划》中提出建立企业绿色信用等级评定机制，加强评定结果在财政、信贷、试点示范等方面的应用；完善企业信息披露制度，促进企业更好履行节能节水、减污降碳等社会责任。但该规划并未明确信贷的范围是否包括票据业务，从而较难有效支持绿色票据发展。
（四）绿色票据的金融科技应用不足
票据市场的高效率运转能够促进国家经济和金融重点战略的落地实施。目前，我国的绿色票据处于发展初期，由于业务规模和标准存在模糊的情况，整体受关注度不高，在金融科技的应用上仍然不足，未能更加精准有效地支持绿色票据发展。绿色票据的业务环节涉及绿色主体认定、开具票据、票据承兑、票据背书、票据贴现、票据再贴现、票据资产转让等诸多环节，涉及的机构和人员较多。而区块链技术具有去中心化、不可篡改、可追溯等特性，这些特性都能够为绿色票据的发行、交易和管理带来创新性的变化，能够较好地解决目前绿色票据发展的技术问题。随着大数据、区块链、人工智能技术的发展，通过区块链的智能合约功能，绿色票据的发行条件、兑付规则等标准要求都可以被编码为自动执行的程序，确保绿色票据按照预设的规则进行发行和流转，提高发行效率和准确性。
（五）绿色票据经办人员专业素质仍有待提升
绿色票据涉及业务环节多，特别是在开票前需要对企业进行信用风险分析、绿色评估分析，若用于办理资产证券化时还需要进行其他的调查评估，其业务要求相对较高，较传统票据的业务难度有一定程度的提升。目前，金融机构经办行专业人员较为匮乏，且客户经理普遍存在业务素质不高的情况，主要依靠上级机构的指导和协助推动业务发展。此外，目前业务人员对绿色票据业务相关产品和政策了解相对不足，需要一定的时间学习，同时也存在对信息不敏感，应对不及时，风险意识不足等问题，随着绿色票据业务量的增加，现在的业务素质和人员结构将难以满足绿色票据发展要求。
绿色票据实施建议
（一）做好绿色票据顶层设计，建立基本政策框架体系
一是主管部门应统一协调绿色票据的顶层设计，对绿色票据认定标准、认定程序进行统一规划和定义，加快推进《中华人民共和国票据法》的修订工作，增设绿色票据相关条款，确保绿色票据发展有法可依。
二是厘清绿色票据基本定义及权威认定流程，实现绿色票据标准体系的标准化；及时更新《绿色产业指导目录》《绿色债券支持项目目录》等指导性文件，确保绿色行业有效纳入指导目录，及时指导绿色票据工作。
三是进一步完善新一代票据业务系统。在该系统的基础上搭建绿色票据认证平台、信息平台及交易平台等基层设施，通过建立统一的绿色票据信息共享平台，运用大数据以及区块链技术，加强信息共享平台建设，实现票据信息的分布式存储；所有参与节点都能够获得并有效验证票据的真实性和完整性，避免传统方式中对中心化机构的依赖。同时，进一步简化业务流程和交易过程，降低业务流转成本，使绿色票据能够有效适用目前的业务系统，引导激励各市场主体积极参与绿色经济及可持续发展转型升级，实现金融机构、企业和监管部门之间的信息共享，提高信息透明度。
（二）加强绿色票据数据体系建设，构建有效的绿色票据评价体系
一是政府相关部门应结合当前绿色信贷数据要求以及票据业务自身的数据特点，设置绿色数据统计内容。加强对重点行业、重点产业集群、重点供应链、重点企业的绿色数据收集统计。
二是加强统计部门的统计质量管理。针对不同行业完善相应的统计路径，避免不同机构之间出现数据断裂，提升绿色票据服务的精准性和有效性。
三是建立电子认证机制。区块链的不可篡改特性能够保证交易信息的真实性和安全性，通过进一步应用区块链技术外接第三方信息登记，能够加强与其他金融领域信息标准及基础设施互联互通，实现绿色票据信息、数据共享和不同金融机构间对绿色票据的互认，减少业务过程中的欺诈风险。
四是加强科技赋能。推广科技金融应用，实现对绿色票据全生命周期的数据信息统一管理，促进绿色票据业务操作、监督管理及定价机制的完善，增强绿色票据的可追溯性。通过区块链的时间戳功能，记录业务的发生时间、参与方、交易内容等详细信息，形成完整的业务历史链条情况，破解绿色信息不对称难题。
五是将对企业的绿色数据持续跟踪纳入金融机构风险控制体系。以此作为企业融资支持、融资定价以及担保方式的决策依据，强化绿色行为的奖惩；有利于监管机构和市场参与者对绿色票据的全生命周期进行实时监控和追溯，及时发现和防范风险。
六是出台绿色票据考核评价及差别化监管办法。定期对金融机构绿色票据的认定评估工作、发展情况及风险控制管理等方面进行评价和分类，督导金融机构有序有效地开展绿色票据业务。
（三）转变发展观念，调整业务发展策略
一是绿色金融离不开绿色票据的发展带动。绿色票据是支持企业绿色发展、我国绿色经济发展的重要产品之一，绿色票据发展与绿色信贷、绿色金融发展并不冲突，金融机构要以服务国家战略为导向，以服务实体经济和中小微企业为抓手，结合企业、产业链、供应链等需求以及票据使用特点顺势而为发展绿色票据，做大绿色票据总量和体量，用好信贷规模持续宽松的政策红利，保持绿色票据业务发展势头，助力经济高质量发展。
二是主动作为、提升经营能力。商业银行从总行到分行、支行自上而下进一步强调绿色票据发展和营销的重要性，组织绿色票据主题营销活动、最新劳动竞赛方案并全面实施，主动帮助绿色企业和绿色产业进行标识，积极办理绿色票据贴现，更好地促进绿色票据的发展。主动经营绿色票据业务，提升票据的经营效益，通过建立绿色企业与金融机构的对接机制，为绿色企业提供个性化的绿色票据解决方案，在优先服务好企业、适应信贷规模的前提下，努力提升绿色票据业务在商业银行中的营业贡献。通过引入专业的信用评级机构，对绿色票据的出票企业、承兑人等进行信用评级，加强业务准入控制。引导信贷资金从高碳的传统产业流向低碳的绿色产业，推动商业银行信贷结构绿色转型，提升商业银行抵御金融风险的能力，推动我国货币市场健康均衡发展。
（四）加强渠道建设，有效推进绿色票据发展
一是充分发挥金融机构特别是大型银行的大数据和系统资源优势，指导票据经办人员用好用活各类获客拓客平台，加强各类获客拓客平台系统用户的普及和使用培训；建立线上化的绿色票据营销渠道，选择重点客群和产业链上下游客户，引导平台精准营销拓户，票据经营部门专人督办营销进度，每周通报，通过管理工具和持续的督办机制，培养使用习惯，进一步提升票源的敏感度，把能够最大化利用的资源用足、用好。
二是加强业务联动和加快渠道下沉，全面调动支行网点营销力量，整合支行、网点各专业客户资源，聚焦私行客户、对公客户、商户客户等客群，聚焦探索基层行管理模式，加强对基层行的赋能，加快渠道下沉，推进绿色票据的渠道建设和服务支持工作，做强基层行“战斗单元”。创新绿色票据作业新模式，研究支行网点周边资源环境，找准其业务定位，通过分步实施、以点带面，选择部分支行网点先行先试，从营销下沉逐步向网点直接发起业务流程转变，逐步总结归纳经验，成熟后再向全系统推广，一体推进支行网点布局优化与业务效能提升。
（五）强化业务基础和队伍建设，多项举措提升业务效率
一是加强业务指导，金融机构要持续加强对基层行绿色票据发展现状的分析和常态化支持，做细做实具体的管理工作，提升业务效率。通过梳理绿色票据业务流程、定期分析绿色票据发展及存在的问题，制定绿色票据管理手册、绿色票据业务操作指引等手册，并定期更新，更好地指引和协助基层行经办人员提升业务素质，提高业务处理的效率及能力，有效推动绿色票据业务快速下沉到营销队伍。
二是加强人员培训，提升业务技能和综合素质，持续通过票据精英训练营、送训到支行等多形式加强队伍建设，通过理论加业务实战的强化培训，持续为支行阵地培育票据产品经理及专家能手，高效服务客户。
参考文献
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责任编辑：赵思远
